Beschluss von über-/außerplanmäßigen Auszahlungen/Aufwendungen im Jahresabschluss 2014

Problembeschreibung/Begründung:

Gemäß § 48 Abs. 3 Nr. 4 KV M-V sind in Ausnahmefällen Planabweichungen möglich, wenn die Planabweichungen erst im Laufe des Haushaltsjahres bekannt werden. Die Aufwendungen werden im Zuge des Jahresabschlusses gebilligt. Mehraufwendungen bei den Abschreibungen entstanden, weil zum Zeitpunkt der Haushaltsplanung die Abschreibungen nur geschätzt werden können. Die tatsächlichen Abschreibungen werden erst bei der Erstellung des Jahresabschlusses ermittelt. Die Überschreitung der Personalkosten ergab sich aufgrund des Tarifabschlusses. Mehrauszahlungen bei Tilgungen wurden infolge technischer probleme bei der SEPA Umstellung verursacht. Die Deckung der über-/außerplanmäßigen Auszahlungen/Aufwendungen ist durch Mehreinzahlungen/Mehrerträge und Minderauszahlungen/Minderaufwendungen gegeben. Die Überschreitungen und die Deckungsmittel werden in der Anlage detailliert erläutert.

Anlage

Zustimmung zu über-/außerplanmäßigen Auszahlungen/Aufwendungen im Jahresabschluss 2014

Beschlussvorschlag

Der Amtsausschuss des Amtes Warnow-West beschließt Haushaltsüberschreitungen Im Jahresabschluss zum 31. Dezember 2014 in Höhe von:

Ergebnisrechnung:

über-/außerplanmäßige Aufwendungen im Teilhaushalt 1                                        20.485,58 EUR

über-/außerplanmäßige Aufwendungen im Teilhaushalt 2                                        72.111,10 EUR

über-/außerplanmäßige Aufwendungen im Teilhaushalt 4                                          6.169,51 EUR

über-/außerplanmäßige Personalaufwendungen                                                          95.014,98 EUR

Finanzrechnung

über-/außerplanmäßige Auszahlungen im Teilhaushalt 1                                           17.480,07 EUR

über-/außerplanmäßige Auszahlungen im Gesamthaushalt                      18.951,53 EUR.