Beschluss von überplanmäßigen Aufwendungen/ Auszahlungen im Jahresabschluss 2013

Problembeschreibung/Begründung:

Gemäß § 48 Abs. 3 Nr. 4 KV M-V sind in Ausnahmefällen Planabweichungen möglich, wenn die Planabweichungen erst nach Ablauf des Haushaltsjahres im Zuge der Abschlussarbeiten bekannt werden. Die Aufwendungen werden im Zuge des Jahresabschlusses gebilligt.

Die überplanmäßigen Aufwendungen ergaben sich im Wesentlichen im Zuge der Abschlussarbeiten. Entsprechend des Baufortschrittes wurden im Jahr 2012 weniger Bauhofumlagen für den Neubau der Bauhofzentrale ergebniswirksam und dafür im Jahr 2013 mehr Umlagen, als geplant. Mehraufwendungen bei den Abschreibungen resultieren daraus, dass zum Zeitpunkt der Haushaltsplanung die Bewertung noch nicht für alle Vermögensgegenstände vorlag und die Abschreibungen daher nur geschätzt werden konnten. Die Deckung der überplanmäßigen Aufwendungen ist gegeben. In der Anlage sind die einzelnen Überschreitungen und die jeweiligen Deckungsmittel aufgeführt und detailliert erläutert.

Anlagen

Zustimmung zu überplanmäßigen Aufwendungen/ Auszahlungen

Beschlussvorschlag:

Die Gemeindevertretung der Gemeinde Papendorf beschließt Haushaltsüberschreitungen im Jahresabschluss 2013 in Höhe von:

überplanmäßige Aufwendungen im Teilhaushalt 1   11.037,42 €,

überplanmäßige Aufwendungen im Teilhaushalt 2   48.889,36 €,

überplanmäßige Aufwendungen im Teilhaushalt 3   25.632,95 €,

überplanmäßige Aufwendungen im Teilhaushalt 4   25.617,12 €.

Die Deckung ist im Gesamtergebnishaushalt durch Mehrerträge und Minderaufwendungen gewährleistet.

Beratungsergebnis:

Gremium:                                                    Sitzung am:                                    TOP:

[  ]        Einstimmig                                       [  ]        laut Beschlussvorschlag

[  ]        mit Stimmenmehrheit                                [  ]        Abweichender Beschlussvorschlag

Ja-Stimmen:                         ___

Nein-Stimmen:                    ___

Stimmenenthaltungen:      ___